En 2025, la période fiscale débutera le 11 avril. Toutefois, dès maintenant, vous pouvez vous préparer en rassemblant les documents nécessaires pour optimiser votre déclaration et potentiellement réduire vos impôts grâce à des dispositifs avantageux.
Votre formulaire de déclaration sera pré-rempli grâce aux informations envoyées par les organismes fiscaux. Cependant, il est crucial de vérifier ces données et de les compléter si nécessaire pour éviter toute erreur ou omission.
Voici les principaux conseils actualisés pour 2025, ainsi que les nouveautés fiscales à connaître.
6 astuces pour optimiser votre déclaration fiscale et réduire vos impôts :
Les frais de scolarité
Si vous avez un enfant au collège, au lycée ou en études supérieures (si majeur, rattaché à votre foyer), vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt de respectivement 61€, 153€ et 183€ par enfant.
Conditions : votre domicile fiscal doit être en France, votre enfant ne doit pas être lié par un contrat de travail ni être rémunéré.
Comment déclarer ? Il vous uffira de remplir les cases 7EA, 7EB ou 7EC.
Les PEA et Comptes titres
Si vous percevez des revenus de placements financiers, vous pouvez déduire les frais liés à l’achat ou à la conservation de vos valeurs mobilières. Ces frais ne sont pas toujours reportés automatiquement dans votre déclaration.
Comment déclarer ? Reportez-les dans la case 2CA.
Les frais professionnels
Si vos frais professionnels excèdent la déduction forfaitaire de 10 % (plafonnée à 13 522 € pour les revenus 2024), opter pour la déduction réelle peut être plus avantageux.
Conditions : Ces frais doivent être nécessaires à l’exercice de votre activité, engagés et payés en 2024, et justifiés par des documents (factures, quittances…).
Comment déclarer ? Sélectionnez l’option « frais réels » près de la case 1AK.
Le mariage ou PACS
Si vous vous êtes marié(e) ou pacsé(e) en 2024, vous pouvez choisir entre une déclaration commune ou séparée.
Si vos revenus sont très différents, une déclaration commune peut être plus avantageuse.
Si vous êtes micro-entrepreneur, il peut être préférable de déclarer séparément.
Un enfant à charge pour un parent seul
Les parents célibataires (séparés, divorcés ou veufs) peuvent bénéficier d’un avantage fiscal supplémentaire.
Comment déclarer :
- Case « L » : si vous avez élevé seul(e) votre enfant pendant au moins cinq ans, même s’il n’est plus à charge.
Case « T » : si votre enfant mineur ou majeur est encore à charge.
Le PER
Les versements volontaires sur un PER réalisés en 2024 sont déductibles sous certaines conditions.
- Salariés : Indiquez les montants dans la case 6NS.
- Travailleurs non-salariés (TNS) : Utilisez la case 6OS pour les versements déductibles du résultat professionnel.
Les nouveautés fiscales à ne pas manquer en 2025
- Déclaration d’occupation des biens immobiliers
Depuis juillet 2023, tous les propriétaires doivent déclarer l’usage de leurs biens immobiliers (résidence principale, secondaire, location, ou vacance). Cette obligation reste en vigueur pour 2025.
- Frais de garde d’enfants (-6 ans)
Le crédit d’impôt pour frais de garde a été revalorisé. Le plafond des dépenses prises en compte passe à 3 750 €, avec un taux de crédit d’impôt de 50 %.
- Investissements PME/FIP/FCPI
Pour les investissements réalisés en 2024, vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt pouvant atteindre 25 %, selon les conditions spécifiques aux dispositifs concernés.
- Crédit d’impôt pour emploi à domicile
Les dépenses liées aux services à domicile ouvrent droit à un crédit d’impôt de 50 %. Depuis cette année, vous devez préciser la nature exacte des prestations (garde d’enfants, aide aux personnes âgées, jardinage…).
Anticipez dès maintenant !
Même si la période fiscale ne commence officiellement qu’en avril, il est important de commencer dès aujourd’hui à rassembler vos justificatifs (frais professionnels, versements PER, investissements…) et de vérifier que toutes vos informations personnelles sont à jour. Vous serez ainsi prêt(e) lorsque la campagne fiscale débutera.
Et pour mettre en place des mesures d’optimisation fiscale sur le long terme, parlez en avec un conseiller Colbr.
Sources
- Impôts.gouv.fr – Formulaire n°2042 : Déclaration des revenus
Ce formulaire est essentiel pour déclarer vos revenus annuels. Il comprend également des annexes pour les crédits et réductions d’impôt spécifiques.
Lien vers le formulaire n°2042 sur impots.gouv.fr - Service-public.fr – Déclaration de revenus annuelle
Une page complète sur les démarches, les conditions et les dates limites pour la déclaration des revenus en 2025. Elle est régulièrement mise à jour par la Direction de l’information légale et administrative. Lien vers la page Service-public.fr - Légifrance – Code général des impôts, articles relatifs aux déclarations
Une ressource juridique détaillant les obligations déclaratives des contribuables, notamment les articles du Code général des impôts applicables en 2025. Lien vers Légifrance – Déclarations des contribuables - Insee – Données fiscales et recettes budgétaires
Analyse des recettes fiscales, y compris l’impôt sur le revenu, permettant de mieux comprendre l’impact économique des politiques fiscales en France. Lien vers les données fiscales sur Insee.fr - Impôts.gouv.fr – Questions fréquentes sur les crédits et réductions d’impôt
Une FAQ dédiée aux crédits d’impôt et à leur avance, utile pour anticiper vos droits fiscaux en 2025. Lien vers la FAQ sur impots.gouv.fr
